THE IMPACT OF THE USE OF FINANCIAL LEVERAGE ON LIQUIDITY BANKING, AN ANALYTICAL STUDY FOR THE COMMERCIAL BANK OF IRAQ FOR THE PERIOD (2004-2022)
DOI:
https://doi.org/10.26436/hjuoz.2024.12.4.1411Keywords:
Leverage, Bank liquidity, Banking activity, Commercial BanksAbstract
This study sought to know the effect of financial leverage on bank liquidity through data obtained from the financial reports issued by the Commercial Bank of Iraq during the period (2004-2022) because the aforementioned bank was the research sample. The research relied on the analytical approach using the influence model of the research variables through the (SPSS25) program. The study reached several results, including the presence of an impact of financial leverage on bank liquidity. One of the most important research proposals is achieving a balance between liquidity and entering into investment projects to achieve profitability and achieve banking goals. In order to reduce the risks resulting from banking activities in the future, it has been proposed to follow the principles of universal and private banking. In the field of diversifying the loans granted, which would reduce banking risks, especially with regard to the loans granted.
References
المصادر العربية:
التقارير:
التقارير السنوية الصادرة من المصرف التجاري العراقي للمدة (2004-2022)
الرسائل و الاطااريح:
ابو شعبان،وليد زهير،(2017)،تاثير السيولة و الفرص الاستثمارية على الهيكل المالي دراسة تطبيقية على الشركات الصناعية المدرجة في بورصة فلسطين، رسالة ماجستير، غير منشورة، الجامعة الاسلامية،غزة،فلسطين.
احلاسة،رمضان،(2013)، دور المعلومات المحاسبية و المالية في إدارة مخاطر السيولة دراسة تطبيقية على البنوك العاملة في قطاع غزة، رسالة ماجستير، (غير منشورة)،كلية التجارة، الجامعة ألإسلامية،غزة،فلسطين.
الوادية،خلف محمد أدريس خلف،(2016)، العلاقة بين الرافعة المالية و أسعار ألأسهم دراسة تحليلية على الشركات المدرجة في بورصة فلسطين، رسالة ماجستير (غير منشورة)،الجامعة ألإسلامية،غزة،فلسطين.
ستو،صفاء،(2016)، تاثير نسب السيولة و نسب المديونية على القيمة السوقية للشركة المسعرة في البورصة دراسة لعينة من الشركات المدرجة في سوق قطر للاوراق المالية خلال الفترة (2009-2014)، رسالة ماجستير، غير منشورة، جامعة قاصدي مرباح، ورقلة، الجزائر.
صونيا، عتروس،(2015)، ادوات ادارة السيولة في البنوك و دورها في التخفيض من خطر السيولة دراسة حالة البنك الوطني الجزائري BNA))، رسالة ماجستير،(غير منشورة)،جامعة ام البواقي،الجزائر.
علوان،معاذ محمد شعبان،(2015)، استخدام نسب السيولة و مقاييس التدفقات النقدية للتنبؤ يالربحية، دراة تحليلية تطبيقة على مجموعة الاتصالات الفلسطينية، رسالة ماجستير، (غير منشورة)، فلسطين.
عليوي،نشأت حكمت،(2019)، أثر الرفع المالي على ألأداء المالي في الشركات المساهمة العامة ألأردنية المدرجة في سوق عمان المالي، رسالة ماجستير،(غير منشورة)،جامعة الشرق ألأوسط،عمان،الأردن.
كاظم،شيماء يونس،(2014)،اثر السيلة النقدية في مستوى اداء المصارف دراسة تحليلية قياسية في بعض المصارف التجارية العراقية للمدة (1997-2011)، اطروحة دكتوراه،(غير منشورة)، جامعة سانت كليمنتس البريطانية فرع
المجلات العلمية:
القرعان،فادي و كتلو،حسن وطه،لارا زهير،(2014)،ادارة السيولة في المصارف الاسلامية دراسة تطبيقية على المصارف الاسلامية في سوريا،مجلة جامعة تشرين للبحوث و الدراسات العلمية، المجلد (36)، العدد (4)، جامعة تشرين،سوريا.
النجار،جميل حسن،(2013)،مدى تأثير الرفع المالي للشركات المساهمة العامة المدرجة في بورصة فلسطين دراسة اختبارية،مجلة جامعة الازهر، العدد (1)، المجلد (15)،غزة، فلسطين.
عمر،اراز محمد رشيد و علي،دلير سليم،(2022)،تأثير الرافعة المالية في الربحية المصرفية دراسة تحليلية لعينة من المصارف الخاصة المدرجة في سوق العراق للأوراق المالية، مجلة جامعة دهوك للعلوم ألإنسانية،المجلد (25)، العدد(2)، دهوك،إقليم كوردستان العراق.
ظاهر،غسان طارق و حبيب،فلاح عودة،(2021)، الموائمة بين الربحية والسيولة في ظل التنافسية المصرفية مصرف الخليج التجاري انموذجا للمدة ( 2019 - 2005 )،مجلة المثنى للعلوم الادارية و الاقتصادية، المجلد (11)، العدد (3).
المؤتمرات:
الوائلي،رغد كريم قاسم، و الزبيدي، حمزة فائقوهيب،(2019)،الرافعة المالية و دورها في مؤشرات ربحية المصارف ألإسلامية في العراق، المؤتمر الوطني الرابع لطلبة الدراسات العاليا،بغداد،العراق.
الكتب:
ابو حمد،رضا صاحب و قدوري،فائق، مشعل،(2005)، إدارة المصارف،ط1،دار أبن الأثير للطباعة و النشر،جامعة الموصل،العراق.
الشيخ، فهمي مصطفى .(2008). التحليل المالي ، ط1 ، دار صفاء للنشر ،رام الله،فلسطين.
جلدة،سامر،(2009)،البنوك التجارية و التسويق المصرفي،ط1،دار اسامة للنشر و التوزيع،عمان،الأردن.
حدة،ريس،(2009)، دور البنك المركزي في اعادة تجديد السيولة وفي البنوك الاسلامية،ط1، دار اتراك للطباعة و النشر،مصر.
كراجة، عبدالحليم و ربابعة علي و السكران ياسر،(2006)،ألإدارة المالية و التحليل المالي: أسس،مفاهيم،تطبيقات، ط3 3،دار صفاء للنشر،عمان،ألأردن.
المصادر الاجنبية
Journals.
Aregawi,iHayleslasieTsegay, Patnai,k Chandra Mohan And Litt, IpseetaSatpathy, D,(2018) Determints Of Leverage And ITS Impact On Firm PerformanceEthiopian Insurance Industry, International Journal of Mechanical Engineering and Technology, Volume( 9), Issue (13).
Huynh,japan,(2023), Earnings Management and Bank Liquidity Creation in an Emerging Market, Malaysian Journal of Economic Studies, ISSN 1511-4554, 60 No. 2.
Jensen, M., W. Meckling. (2008). Theory of the firm: Managerial behavior, agency cost, & Capital structure.Journal of Financial Economics, Vol. (3).
kintoye, I.R., (2008), “Effects of Capital Structure on Firms’ Performance: the Nigerian Experience”, European Journal of Economics, Finance and Administrative Sciences, Vol. (10).
Kizildag, M. (2015). Financial leverage phenomenon in hospitality industry sub-sector portfolios, International Journal of Contemporary Hospitality Management.
Mania, Kimani E,(2018), Effect of Liquidity Management Strategies on Sustainability of Table Banking Groups in Uasin Gishu County, Kenya, International Journal of Finance, Accounting and Economics (IJFAE) ISSN: Applied for Vol. 1 (1) 1-11.
Notiva,Santi, Tjahjadi,Bambing,Ismiyanti,Fitri,(2021), Leverage and Firms’ Vulnerability: Do Crises and Industry Matter, International Journal of Economics and Management, 161-174.VOL ( 15 ) No(2).
Zelalem, D. (2020). The impact of financial leverage on the performance of commercial banks: Evidence from selected commercial banks in Ethiopia, International Journal of Accounting, Finance and Risk Management, 5(1)
Books
Koch, Timothy W. & Macdonald, S. Scott,(2000), Bank Management, (4) th , Mc Graw–Hill Irwin, Boston.
Pierre, V.(2010). Finance Dentreprise, 8th, Per Pascal Quiry Et Yann Le Fur, Editions Dalloz, paris.
Ross, Peter, Commercial Bank Management,(1999), 4th, ed, irwine, Mc Graw-hill
.Saunders, Athony, (1997), Financial Institution Management, (2) th, McGraw–Hill Irwin, Boston
Downloads
Published
How to Cite
Issue
Section
License
Copyright (c) 2024 Firas M. Fouad
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License.
Authors who publish with this journal agree to the following terms:
- Authors retain copyright and grant the journal right of first publication with the work simultaneously licensed under a Creative Commons Attribution License [CC BY-NC-SA 4.0] that allows others to share the work with an acknowledgment of the work's authorship and initial publication in this journal.
- Authors are able to enter into separate, additional contractual arrangements for the non-exclusive distribution of the journal's published version of the work, with an acknowledgment of its initial publication in this journal.
- Authors are permitted and encouraged to post their work online.
